Для завышения стоимости растительных масел и уклонения от уплаты налогов поступление продукции в Беларусь должностные лица этих компаний оформляли от имени подконтрольных посреднических структур, зарегистрированных на территории Смоленской области Российской Федерации.
Фактически же продукция закупалась напрямую от российских производителей и собственным автотранспортом белорусских компаний доставлялась в Республику Беларусь. При этом водителям во время пути передавался второй комплект товаросопроводительных документов, по которым товар по уже завышенной стоимости якобы поставлялся от подконтрольных российских организаций в адрес белорусских компаний.
В дальнейшем растительные масла реализовывалась по завышенной стоимости в адрес более 50 государственных предприятий, использующих их для производства комбикормов для кормления птицы.
Разница в стоимости продукции оставалась на расчетных счетах подконтрольных фигурантам российских посреднических компаний, обналичивалась и использовалась для приобретения дорогостоящих объектов недвижимости и автотранспортных средств.
В ходе проведения проверочных мероприятий на территории Российской Федерации было установлено, что практически все подконтрольные компании не располагались по указанным юридическим адресам, их бухгалтерский учет велся в Беларуси.
Следует отметить, что противоправные действия фигурантов повлекли и социальные последствия. Удорожание комбикормов в конечном итоге отражалось на росте себестоимости выпускаемой продукции (мяса птицы), которая в том числе реализуется в розницу населению.
В отношении учредителей и фактических руководителей коммерческих структур УСК по Витебской области возбуждено 3 уголовных дела по ч. 2 и ч. 3 ст. 243 (уклонение от уплаты налогов, сборов в крупном, особо крупном размерах) УК Республики Беларусь.
В ходе расследования уголовного дела проведены обыски в офисных помещениях и по месту жительства подозреваемых. Наложен арест на имущество подозреваемых, в том числе денежные средства, дорогостоящие объекты недвижимости и автомобили общей стоимостью не менее 2 млн. руб.
Организатор противоправной деятельности задержан.
В настоящее время подозреваемые по уголовному делу дают признательные показания. В счет возмещения причиненного ущерба ими перечислено в бюджет 1,2 млн. руб.
Также в ходе расследования уголовного дела изучается вопрос возможного манипулирования данными субъектами хозяйствования, поставлявшими в Республику Беларусь растительные масла, таможенными кодами ТН ВЭД и отражения ими в статистических таможенных декларациях недостоверной информации.
Целью изменений кодов ТН ВЭД является получение необоснованных льгот по «ввозному» налогу на добавленную стоимость (применение льготной ставки 10% вместо базовой в размере 20%) и получение за счет этого конкурентных преимуществ в процедурах закупок.
Все новости
Председатель Комитета
Департамент финансовых расследований
Департамент финансового мониторинга
Комитеты госконтроля областей
