Комитет государственного контроля Республики Беларусь
Главная > Комментарии

Комментарии

26.07.2012  Экономический эффект, полученный от деятельности органов финансовых расследований Комитета государственного контроля в первом полугодии 2012 года, составил 1,1 трлн. руб., в том числе в бюджет поступило денежных средств и товарно-материальных ценностей на сумму 139,8 млрд. руб., поставлено на учет (дооценено) объектов основных средств в организациях на сумму 430,1 млрд. руб.

В первом полугодии 2012 г. Департаментом финансовых расследований Комитета государственного контроля Республики Беларусь продолжена реализация организационно-практических мер, направленных на обеспечение экономической безопасности государства.
Во взаимодействии с Генеральной прокуратурой Республики Беларусь, иными государственными органами внесены предложения по совершенствованию законодательства.
В рамках межведомственной рабочей группы подготовлен проект Указа Президента Республики Беларусь, направленный на предупреждение незаконной минимизации сумм налоговых обязательств и предусматривающий создание Государственного реестра недобросовестных субъектов предпринимательской деятельности, а также порядок налогообложения при выявлении сделок с субъектами, включенными в данный реестр.
Помимо этого, внесены предложения по изменению уголовного и административного законодательства в целях повышения ответственности лиц, участвующих в теневых схемах, предупреждения создания и функционирования лжепредпринимательских структур. Усовершенствованы нормы, регулирующие взаимодействие с Министерством по налогам и сборам Республики Беларусь.
Организационно-управленческие меры в отчетном периоде реализовывались с учетом складывавшейся оперативной обстановки и были направлены на повышение эффективности оперативно-служебной деятельности. По основным показателям работы наблюдается положительная динамика.
Так, в результате целенаправленного уменьшения в 4 раза (101 против 450) тематических (рейдовых проверок) произошло снижение на 36,9% (574 против 910) общего количества документальных проверок. При этом доначисления возросли в 4,3 раза (445,9 против 102,3 млрд. руб.), фактические поступления в бюджет денежных средств – в 2,2 раза (109,1 против 49,7 млрд. руб.). Также увеличился экономический эффект в пересчете на одну проверку (в 15,3 раза) и составил 16,6 (1,1) млрд. руб.
Получен экономический эффект от деятельности органов финансовых расследований (ОФР) на сумму 1,1 трлн. руб., в том числе в бюджет поступило денежных средств и товарно-материальных ценностей – 139,8 (74,2) млрд. руб., поставлено на учет (дооценено) объектов основных средств в организациях – 430,1 (14,8) млрд. руб.
За первое полугодие 2012 г. проведено 31,1 тыс. профилактических мероприятий. Предотвращено нанесение материального ущерба на сумму 557,5 млрд. руб.
По результатам проведенных контрольных мероприятий
144 правонарушителя привлечены к дисциплинарной ответственности, освобождены от занимаемых должностей 19 должностных лиц.
Выявлено 638 преступлений, относящихся к исключительной подследственности ОФР из 739, их доля возросла с 83,7% до 86,3%. Самостоятельно ОФР возбуждено 319 уголовных дел.
Выявлено 233 преступления по фактам участия лжепредпринимательских структур в теневых схемах уклонения от уплаты налогов, или 32 % от всех выявленных преступлений. В то же время экономический эффект от проведенных по данному направлению проверочных мероприятий вырос практически в 3 раза (с 22,5 млрд. руб. в 2011 году до 63,8 млрд. руб. в 2012 году).
Справочно:
СУ УСК по г.Минску по материалам  Управлением Департамента финансовых расследований (УДФР) КГК по Минской области и г.Минску возбуждено 9 уголовных дел по признакам преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 234 (лжепредпринимательство) Уголовного кодекса (УК)  Республики Беларусь, в отношении гражданина Т. (г.Минск), который в 2009–2011 гг. без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность создал 9 юридических лиц, что повлекло причинение ущерба в виде не уплаченных УП «Г.» (г.Минск) и ООО «Б.» (г.Минск) налогов и сборов в особо крупном размере – в сумме 3,4 млрд. руб.
По фактам уклонения от уплаты налогов, сборов органами финансовых расследований выявлено 277 преступлений, в том числе по фактам уклонения в особо крупном размере – 122 преступления.
Справочно:
В отношении гражданки В. УДФР КГК по Минской области и г.Минску возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 6 ст. 16 (соучастие в преступлении), ч. 2 ст. 243 (уклонение от уплаты сумм налогов, сборов) УК. Установлено, что последняя, действуя совместно с гражданами Т., Н., П. (все – г.Минск) и иными лицами, в 2009 – 2011 гг. с использованием расчетных счетов, печатей, первичных учетных документов и иных реквизитов подконтрольных группе 11 лжепредпринимательских структур оказывала содействие директорам 3 субъектов хозяйствования в уклонении от уплаты сумм налогов, сборов путем сокрытия, умышленного занижения налоговой базы и внесения заведомо ложных сведений в налоговые декларации (расчеты), что повлекло причинение ущерба в особо крупном размере – в сумме 4,1 млрд. руб.
Департаментом совместно с Комитетом государственной безопасности Республики Беларусь продолжаются мероприятия по контролю за оборотом калийных удобрений.
Органами финансовых расследований совместно с Комитетом государственного контроля проверено более 800 субъектов хозяйствования, осуществлявших приобретение и реализацию калийных удобрений в 2011 – 2012 гг. Общий объем теневого рынка калийных удобрений только в прошлом году составил около 50 тыс. тонн (20 млн. дол. США по рыночным ценам).
По итогам проведенных Департаментом оперативно-розыскных и проверочных мероприятий в отношении 6 лиц, занимавшихся куплей-продажей калийных удобрений, возбуждено 5 уголовных дел, в том числе: 2 уголовных дела – по ч. 2 ст. 233 (незаконная предпринимательская деятельность) УК, 1 уголовное дело – по ч. 3 ст. 233 УК и 2 уголовных дела – по ч. 2 ст. 243 (уклонение от уплаты сумм налогов, сборов) УК. По данным уголовным делам оборот калийных удобрений составил более 50% (26 тыс. тонн на сумму более 10 млн. дол. США) от общего теневого оборота.
Справочно:
В результате проведенных управлением Департамента по Брестской области совместно с Комитетом госконтроля области, главным управлением Министерства финансов по Брестской области и главным управлением ведомственного контроля Брестского облисполкома проверок предотвращена отгрузка калийных удобрений 7 агросервисами в адрес 17 субъектов предпринимательской деятельности, не являющихся производителями сельхозпродукции, в объеме свыше 2,5 тыс. тонн общей стоимостью более 324 млн. руб.
По выявленным фактам осуществления незаконной предпринимательской деятельности зарегистрировано 157 преступлений.
Справочно:
УСК по Минской области из уголовного дела, возбужденного Борисовским МО УДФР КГК по Минской области и г.Минску, в отдельное производство выделено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 233 (незаконная предпринимательская деятельность) УК, в отношении 3 граждан (все – жители г.Минска), которые, действуя в составе организованной группы с иными лицами, с мая 2008 г. по май 2011 г., выступая от имени и используя реквизиты, печати, расчетные счета и бланки первичных учетных документов подконтрольных данной группе 8 лжепредпринимательских структур, осуществляли на территории Республики Беларусь предпринимательскую деятельность без государственной регистрации (лицензии), связанную с проведением незаконных финансовых операций, в результате чего получили доход в особо крупном размере – в сумме 23,9 млрд. руб.
В отношении лиц, незаконно осуществляющих валютно-обменные операции, возбуждено 26 уголовных дел, всего изъято денежных средств в эквиваленте на общую сумму 1,0 млрд. руб.
Справочно:
18.06.2012 Волковысским МО УДФР КГК по Гродненской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 233 (незаконная предпринимательская деятельность) УК, в отношении гражданина Ж. (Берестовицкий район), который с июня по декабрь 2011 г. осуществлял незаконную куплю-продажу иностранной валюты, получив доход в особо крупном размере – в сумме  190,3 млн. руб.
В ходе проведения контрольных мероприятий по пресечению нарушений законодательства в сфере оборота лома и отходов черных и цветных металлов возбуждено 34 уголовных дела, сумма незаконно полученного дохода составила 3,336 млрд. руб.
Справочно:
30.06.2012 Сморгонским МО УДФР КГК по Гродненской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 243 (уклонение от уплаты сумм налогов, сборов) УК, в отношении директора ООО (г.Сморгонь, переработка металла, торговля металлом) К., который с ноября 2010 г. по июль 2011 г. путем умышленного занижения налоговой базы уклонился от уплаты налогов, сборов в сумме 817,3 млн. руб., причинив ущерб в особо крупном размере.
В рамках проведения мероприятий по контролю за ситуацией на потребительском рынке выявлено и пресечено 52 факта незаконного перемещения (ввоза-вывоза) товарно-материальных ценностей через границу республики, изъято и обращено в доход государства товаров на сумму 5,7 млрд. руб.
Справочно:
08.06.2012 УДФР КГК по Брестской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 233 (незаконная предпринимательская деятельность) УК, в отношении гражданина В. (г.Брест), который в 2011 – 2012 гг. без государственной регистрации осуществлял незаконную предпринимательскую деятельность, связанную с приобретением сложнобытовой техники за границей, ввозом ее на территорию Республики Беларусь и последующей реализацией гражданам, получив доход в особо крупном размере – в сумме 236,1 млн. руб.
ОФР ведется активная работа по пресечению иных преступлений.
Справочно:
20.06.2012 Следственным комитетом по материалам ДФР КГК возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 237 (выманивание кредита или субсидии) УК, в отношении директора и главного бухгалтера
совместного предприятия (г.Брест) М. и В., которые с целью получения кредитов в декабре 2009 г. представили в филиал одного из банков заведомо ложные документы и сведения об обстоятельствах, имеющие существенное значение для получения кредитов. В результате данным СП получены кредиты в размере 18 млн. дол. США и 5 млн. дол. США. Кредиты на общую сумму 20,3 млн. дол. США в установленный срок не возвращены.
По результатам проведенных работниками Департамента 8 обысков обнаружены и изъяты денежные средства в сумме 16,9 тыс. дол. США
и 18 тыс. евро. Кроме того, наложен арест на недвижимое имущество (3 квартиры, коттедж и подземный гараж) на общую сумму
850 тыс. дол. США, 2 дорогостоящих автомобиля общей стоимостью около 100 тыс. дол. США, а также на импортную дорогостоящую бытовую технику (плазменные телевизоры, холодильники).
Выявлено 9 преступлений по ст. 235 УК (легализация («отмывание») материальных ценностей, приобретенных преступным путем).
Справочно:
20.06.2012 УДФР КГК по Минской области и г.Минску возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 235 УК, в отношении гражданки В. (г.Минск), которая, предварительно объединившись с Т., Н. (оба – г.Минск) и иными лицами в управляемую устойчивую группу для совместной преступной деятельности, в 2009 – 2011 гг. с использованием расчетных счетов, печатей, первичных учетных документов и иных реквизитов подконтрольных группе 9 лжепредпринимательских структур с целью утаивания, искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения и действительной принадлежности денежных средств, приобретенных должностными лицами 3 организаций г.Минска заведомо преступным путем (в результате уклонения от уплаты сумм налогов и сборов в особо крупном размере) под видом их принятия и списания со счетов лжеструктур якобы за отпускаемые и приобретаемые товарно-материальные ценности (имущество), участвовала в совершении незаконных финансовых операций и других сделок по обналичиванию безналичных денежных средств в доллары США и наоборот, в результате чего получила доход в особо крупном размере – в сумме 25,1 млрд. руб.
В результате проведенных органами финансовых расследований оперативно-розыскных и контрольных мероприятий выявлено
68 коррупционных преступлений.
Справочно:
27.06.2012 Следственным комитетом по материалам Департамента возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 426 (превышение власти или служебных полномочий) УК, в отношении генерального директора одного из ОАО г.Пинска Р., который в январе 2007 г., не получив одобрения наблюдательного совета данного ОАО, принял решение о выпуске проспекта ценных бумаг ООО, что повлекло причинение существенного вреда государственным интересам в виде незаконного и необоснованного возложения на указанное ОАО (контрольный пакет акций находится у государства) риска отчуждения имущественного комплекса стоимостью 500 млн. рос. руб., а также подрыва положительного делового имиджа белорусского предприятия на зарубежных товарных рынках.
Органами финансовых расследований изучаются причины образования просроченной внешней дебиторской задолженности на отечественных предприятиях и осуществляется контроль за состоянием взаиморасчетов с иностранными компаниями.
В результате с сентября 2011 г. по настоящее время проверочные мероприятия проведены в отношении 84 предприятий-экспортеров продукции белорусского производства, в ходе которых установлены нарушения требований Указа Президента Республики Беларусь от 27.03.2008 № 178 «О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций», регулирующего проведение субъектами внешнеторговых операций. Сумма наложенных штрафов составила 16,9 млрд. руб., 3,4 млрд. рос. руб., 7,3 тыс. евро, из которых поступили 6,3 млрд. руб., 350 тыс. рос. руб. и 3,6 тыс. евро. 48 должностных лиц привлечено к административной ответственности в виде штрафов на общую сумму 11,8 млн. руб.
Кроме того, Департаментом принимаются профилактические меры, направленные на погашение имеющейся внешней дебиторской задолженности самими субъектами. Так, за время проверок на счета 22 предприятий обеспечено поступление числившейся просроченной внешней дебиторской задолженности на сумму 14 млрд. руб., 10,9 млн. рос. руб., 712 тыс. евро, 253 тыс. дол. США и 31,2 тыс. гривен.
В настоящее время в рамках зарегистрированных в органах финансовых расследований материалов проводятся проверочные мероприятия в отношении еще 61 субъекта хозяйствования республики, не обеспечивших своевременное поступление валютных средств от экспорта продукции.
Всего за первое полугодие т.г. к административной ответственности привлечены 697 человек, взыскано штрафов в сумме 474,5 млн. руб.

 

© Комитет государственного контроля Республики Беларусь, 2011-2020 г.
Дизайн и разработка: БЕЛТА
Разработка версий сайта:
Группа компаний «ЦВР «Октябрьский»